Verhogen

Net als alle communicatie aan deelnemers door pensioenuitvoerders moet ook berichtgeving aan deelnemers over verhoging (indexatie) van pensioenuitkeringen en -aanspraken en communicatie over inhaalindexatie voldoen aan artikel 48 van de Pensioenwet. Dat wil zeggen dat die informatie duidelijk, evenwichtig, correct en tijdig moet zijn. Evenwichtig houdt onder meer in: benoem zowel de voordelen als de nadelen en risico’s.

Naast indexatie op basis van de regels van het Financieel toetsingskader (Ftk) kunnen pensioenfondsen die een overbruggingsplan ingediend hebben bij DNB, indexeren onder versoepelde voorwaarden (vanaf een dekkingsgraad van 105%) op basis van het zogeheten Transitie-Ftk.

Pensioenfondsen konden tot 31 december 2023 ook besluiten gebruik te maken van de zogenoemde Indexatie-AMvB. Ook hierbij mochten ze onder versoepelde voorwaarden de pensioenenuitkeringen en -aanspraken verhogen (vanaf een dekkingsgraad van 105%. Pensioenfondsen die daarvan gebruikmaakten, moeten van plan zijn om in het nieuwe stelsel in te varen.

Daarnaast moeten ze aan een aantal wettelijke communicatievereisten richting hun deelnemers voldoen. De belangrijkste:

• Fondsen moeten de financiële effecten van de indexatie in principe per geboortejaar doorrekenen en voor deelnemers inzichtelijk maken (generatie-effecten).
• Uit het weergeven van de generatie-effecten moet expliciet blijken dat de toeslagverlening tot herverdeling leidt, die voor bepaalde groepen negatieve effecten kan hebben.
• Pensioenfondsen moeten deelnemers duidelijk maken waar de (verplichte) relevante informatie staat, en zij moeten zorgen dat deze informatie beschikbaar blijft tot in ieder geval het moment dat het fonds invaart.