Go to content

Wet ter voorkoming van witwassen en financieren terrorisme toepassen

De poortwachtersrol van financiële ondernemingen is vastgelegd in de Wet ter voorkoming van witwassen en het financieren van terrorisme. De Wwft beschrijft belangrijke verplichtingen voor financiële ondernemingen, waaronder op het gebied van cliëntenonderzoek, voortdurende controle op de zakelijke relatie en het melden van ongebruikelijke transacties bij FIU-nl.

Cliëntonderzoek

Een belangrijke kernverplichting voor financiële instellingen op grond van de Wwft is het uitvoeren van cliëntenonderzoek. Financiële ondernemingen moeten weten wie hun klanten zijn, wat de herkomst is van hun vermogen, wat het doel en de aard van de relatie is, en wat het verwachte transactiegedrag is. De diepgang van het cliëntenonderzoek moet worden afgestemd op de risico’s op witwassen en financiering van terrorisme dat bijvoorbeeld het type cliënt, de zakelijke relatie, productie en transactie met zich meebrengen. 

Meldplicht

Een andere kernverplichting betreft het doorlopend monitoren van (voorgenomen en uitgevoerde) transactie(s) en het melden van (voorgenomen en uitgevoerde) ongebruikelijke transactie(s) en transactiepatronen bij Financial Intelligence Unit (FIU) Nederland. Afwijkende (voorgenomen en uitgevoerde) transactie(s) en transactiepatronen kunnen een reden zijn een transactie als ongebruikelijk aan te merken. Deze ongebruikelijke transactie(s) en transactiepatronen dienen onverwijld te worden gemeld aan de FIU. 

Guidance

Er zijn (internationale) bronnen van bijvoorbeeld FATF, AMLA, EBA en de Europese Commissie die financiële ondernemingen kunnen gebruiken bij de naleving van de anti-witwas- en anti-terrorismefinancieringsregelgeving en de sanctieregelgeving. Hieronder staan een aantal niet-limitatieve voorbeelden:

Deze lijst is niet limitatief en wordt regelmatig aangevuld. Wij gaan ervan uit dat financiële ondernemingen deze bronnen meenemen in de implementatie en toepassing van hun Wwft-Sanctiewet beleid, processen, procedures en maatregelen om de door hen geïdentificeerde risico’s te beperken en effectief te beheersen.