Artikel
16/12/25
UPO: vanaf 2027 op individueel niveau alle kosten weergeven
De AFM heeft begin december haar jaarlijkse UPO-advies gepubliceerd. We pleiten ervoor dat de kosten op het Uniform Pensioenoverzicht (UPO) worden opgenomen op individueel niveau.Ieder najaar presenteren de Pensioenfederatie en het Verbond van Verzekeraars aan de minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) nieuwe concept-UPO-modellen. Die zijn bedoeld voor het erop volgende jaar (in dit geval 2026). De AFM adviseert de minister vervolgens over die voorgestelde UPO-modellen.
Niet alleen ‘nettobedragen’
Over de in totaal negen voorgestelde UPO-modellen (vier Wtp, vijf oude pensioenregeling) voor 2026 hebben we positief geadviseerd. Maar we hebben tevens een aantal belangrijke boodschappen meegegeven. De belangrijkste is dat het hanteren van zogenoemde ‘nettobedragen’ (dus na aftrek van kosten) op het kosten- en waardenoverzicht van het UPO betekent dat er geen afschrijvingen of onttrekkingen zichtbaar zijn. Dit is in strijd met de plicht om alle ingehouden kosten op het UPO te tonen. De deelnemer kan dan de indruk krijgen dat er geen of minder kosten zijn gemaakt voor zijn pensioengelden. Terwijl kosten een aanzienlijke invloed kunnen hebben op de ontwikkeling van zijn pensioenvermogen.Vanaf 2027 alle kosten
Omdat het tonen van kosten op individueel niveau systeemaanpassingen vereist, hebben wij er begrip voor dat de kassabon in 2026 slechts een kwalitatieve toelichting geeft over de kosten. Maar we verwachten dat de pensioensector de systemen aanpast zodat vanaf 2027 alle kosten op individueel niveau aan deelnemers worden getoond. Dat geldt (na overgang naar het nieuwe stelsel) zowel voor de solidaire als de flexibele premieregeling.Contact bij dit artikel
Wilt u het laatste nieuws van de AFM ontvangen?
Schrijft u zich dan in voor onze nieuwsbrief, dan houden wij u op de hoogte.