Met de gemeenschappelijke richtsnoeren introduceren de ESA’s eisen ten aanzien van risico gebaseerd toezicht op Anti-Money Laundering (AML) en Counter Financing Terrorism (CFT).
In de gemeenschappelijke richtsnoeren worden vier volgende stappen voorgesteld:
- stap 1: identificatie van risico’s voor witwassen en terrorismefinanciering
- stap 2: risicobeoordeling
- stap 3: risicogebaseerd toezicht
- stap 4: monitoring, toetsing en vervolgacties.
De richtsnoeren van de ESA’s moeten toezichthouders bewegen om risicogebaseerd toezicht toe te passen, waarbij de richtsnoeren in de uitvoering van hun toezichtprocessen en –procedures worden opgenomen.
Informatie delen