FATF waarschuwingslijsten
Er zijn twee relevante FATF waarschuwingslijsten
1. FATF Public Statement
In het FATF Public Statement staan jurisdicties genoemd die ernstige tekortkomingen hebben in hun AML/CFT systeem die een risico kunnen vormen voor het internationale financiële systeem. Ten aanzien van een aantal jurisdicties op deze lijst roept de FATF haar leden op om tegenmaatregelen te nemen om het internationale financiële systeem te beschermen tegen de voortdurende en substantiële witwas- en terrorismefinanciering risico’s.
Om hieraan uitvoering te geven dienen instellingen één of meerdere maatregelen in het kader van het verscherpt cliëntenonderzoek als bedoeld in Artikel 8 WWFT te treffen. Daarnaast zullen één of meerdere aanvullende maatregelen ten aanzien van relaties met ingezetenen van deze jurisdicties en het uitvoeren van transacties van/naar deze jurisdicties nodig zijn.
Onder verscherpt cliëntenonderzoek vallen, met betrekking tot de waarschuwingslijsten van de FATF, de volgende maatregelen:
- verkrijgen van aanvullende informatie over cliënten en de uiteindelijk belanghebbenden die ingezetenen zijn van betreffende jurisdicties, onder ander bestaande uit aanvullende informatie over doel en aard van de zakelijke relatie en over de herkomst van de fondsen en de bron van het vermogen van de cliënten of de uiteindelijk belanghebbenden.
- verhoogde frequentie van periodieke herziening en actualisatie van informatie over cliënten en de uiteindelijk belanghebbenden die ingezetenen zijn van betreffende jurisdicties.
- verscherpte monitoring en controle van de zakelijke relatie en de transacties door cliënten die ingezetenen zijn van betreffende jurisdicties, evenals het verkrijgen van aanvullende informatie over de achtergrond en aanleiding voor geplande of uitgevoerde transacties.
Onder ‘aanvullende maatregelen’ vallen onder andere de volgende maatregelen:
- toepassen van verscherpte controle op alle transacties met betreffende jurisdicties.
- overwegen zakelijke relaties of transacties met deze jurisdicties te beperken en deze zo nodig te beëindigen.
- zeer prudent zijn met het vertrouwen op derde partijen in deze jurisdicties als het gaat om uitvoering van elementen van het cliëntenonderzoek, monitoren van correspondentbankrelaties in deze jurisdicties en deze zo nodig beëindigen.
- zeer prudent omgaan met het aangaan of uitbreiden van diensten en activiteiten in deze jurisdicties, bijvoorbeeld bij het vestigen van dochterondernemingen of vertegenwoordigers van instellingen in de betreffende jurisdicties en hiervoor goedkeuring vereisen van personen die daartoe door de instelling zijn gemachtigd.
- overwegen om verscherpt intern toezicht en/of audit toe te passen voor eigen dochterondernemingen of vertegenwoordigers van instellingen in deze jurisdicties.
- overwegen om financiële transacties met deze jurisdicties te melden aan FIU-NL.
Daarnaast noemt het 'public statement' jurisdicties die onvoldoende verbetering hebben laten zien of zich niet hebben gecommitteerd aan een actieplan. Het onderhouden van zakelijke relaties met ingezetenen van deze jurisdicties of het uitvoeren van transacties van/naar deze jurisdicties brengt een hoog risico op witwassen en terrorismefinanciering met zich mee. Bij de te treffen maatregelen voor deze jurisdicties moeten instellingen denken aan één of meerdere van de maatregelen van het verscherpt cliëntenonderzoek zoals hierboven benoemd, die gericht zijn op de geconstateerde tekortkomingen in de betreffende jurisdicties. Ook bij het aangaan of uitbreiden van diensten en activiteiten in deze jurisdicties zouden instellingen in overweging moeten nemen dat deze jurisdicties op de lijst van de FATF staan.
2. Improving Global AML/CFT compliance: on-going process
Het tweede document dat door de FATF wordt gepubliceerd is het zogenaamde ´Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process´. Het document bevat een lijst met jurisdicties die ernstige tekortkomingen hebben in hun AML/CFT systeem maar die wél gecommitteerd zijn om deze tekortkomingen te adresseren. Van instellingen wordt verhoogde alertheid verwacht ten aanzien van bestaande en nieuwe zakelijke relaties uit betreffende jurisdicties en transacties van en naar betreffende jurisdicties.