Toeslagverlening pensioenuitvoerders

Het jaarlijks verlenen van een toeslag (ook wel indexatie genoemd) is van belang voor het op peil houden van de waarde van pensioen. In de meeste pensioenregelingen is de toeslagverlening voorwaardelijk, dat wil zeggen afhankelijk van bepaalde voorwaarden of omstandigheden van de pensioenuitvoerder. Er bestaat dan niet automatisch recht op verhoging van het pensioen of de pensioenaanspraak.

Een toeslag is alleen voorwaardelijk als in alle informatie die aan de deelnemers, gewezen deelnemers en pensioengerechtigden wordt verstrekt een zogenaamde “voorwaardelijkheidsverklaring” (disclaimer)  is opgenomen. Op die manier wordt voorkomen dat verkeerde verwachtingen ontstaan.

Pensioenuitvoerders moeten vanaf 1 januari 2009 de deelnemer en de pensioengerechtigden jaarlijks over de toeslagverlening informeren door middel van teksten zoals vastgelegd in de zogenaamde toeslagenmatrix en ook door middel van een kwalitatieve en beeldende maatstaf het zogenaamde toeslagenlabel. De AFM heeft onlangs laten weten om pas vanaf 1 april 2010 te gaan controleren of het toeslagenlabel op de juiste wijze wordt opgenomen. De AFM geeft pensioenuitvoerders daarmee de gelegenheid om het toeslagenlabel te baseren op actuele gegevens.