Toeslagverlening pensioenuitvoerders

Het jaarlijks verlenen van een toeslag (ook wel indexatie genoemd) is van belang voor het op peil houden van de waarde van pensioen. In de meeste pensioenregelingen is de toeslagverlening voorwaardelijk, dat wil zeggen afhankelijk van bepaalde voorwaarden of omstandigheden van de pensioenuitvoerder. Er bestaat dan niet automatisch recht op verhoging van het pensioen of de pensioenaanspraak.

Een toeslag is alleen voorwaardelijk als in alle informatie die aan de deelnemers, gewezen deelnemers en pensioengerechtigden wordt verstrekt een zogenaamde “voorwaardelijkheidsverklaring” (disclaimer)  is opgenomen. Op die manier wordt voorkomen dat verkeerde verwachtingen ontstaan.

Pensioenuitvoerders moeten hun (gewezen) deelnemers en pensioengerechtigden jaarlijks over de toeslagverlening informeren door middel van teksten zoals vastgelegd in de zogenaamde toeslagenmatrix. Daarnaast kunnen pensioenuitvoerders hun deelnemers informeren over de toekomstige toeslagverlening met behulp van het toeslagenlabel. Opname van het toeslagenlabel is niet verplicht. Pensioenuitvoerders moeten zelf de inschatting maken of het opnemen van het toeslagenlabel op de daartoe aangewezen documenten bijdraagt aan de kwaliteit van informatievoorziening aan hun deelnemers.