Op welke manier moet ik de PTR berekenen?
In vraag 52 van deel 1 wordt de portfolio turnover rate (PTR) uitgevraagd. De vraag bevat een uitleg over de manier waarop de portfolio turnover rate moet worden berekend. Deze berekening is echter niet (geheel) correct. In de uitleg wordt het woord ‘aantal’ gebruikt in plaats van ‘aan’.
De portfolio turnover rate moet op de volgende berekend worden:
Het totaal aan transacties in financiële instrumenten (aankopen + verkopen van financiële instrumenten = Totaal 1) minus het totaal aan transacties van rechten van deelneming (uitgifte + inkopen = Totaal 2) te delen door de gemiddelde intrinsieke waarde van de beleggingsinstelling (X) volgens de formule [(Totaal 1-Totaal2)/X]*100.
Voor verdere informatie verwijzen wij u graag naar (artikel 3:25 van) de Nadere regeling gedragstoezicht financiële ondernemingen.