De Financiële Bijsluiter van beleggingsinstellingen ziet er anders uit
dan die van andere complexe producten. Dit komt doordat de Financiële
Bijsluiter van beleggingsinstellingen is gebaseerd op Europese
regelgeving en niet op Nederlandse regelgeving.
Binnen Europa is afgesproken dat alle beleggingsinstellingen die in een ander Europees land mogen aanbieden een ‘vereenvoudigd prospectus’ moeten opstellen. In Nederland noemen we dit document de Financiële Bijsluiter. Ontvang je van een beleggingsinstelling een vereenvoudigd prospectus, dan is dat dus de Financiële Bijsluiter.
De Financiële Bijsluiter voor beleggingsinstellingen bestaat uit vijf onderdelen:
- Een korte weergave van de beleggingsinstelling
- Beleggingsgegevens
- Bedrijfsinformatie
- Commerciële informatie
- Aanvullende informatie
De korte weergave van de beleggingsinstelling
Hierin staan de algemene gegevens van de beleggingsinstelling.
Beleggingsgegevens
Dit gedeelte beschrijft het doel van de beleggingsinstelling, in welke beleggingsinstrumenten wordt belegd en de risico's die worden gelopen als in dit product wordt belegd.
De risico's worden onder andere weergegeven door de risicometer. Met de risicometer kan de consument in één oogopslag zien hoe groot of klein de risico's van het product zijn. Ook bevat dit onderdeel een grafiek waaruit afgelezen kan worden hoeveel rendement de beleggingsinstelling de afgelopen jaren heeft behaald.
Bedrijfsinformatie
Hier staan de kosten van de beleggingsinstelling en de fiscale consequenties die van toepassing zijn als in dit product wordt belegd.
Commerciële informatie
Hier wordt omschreven hoe de prijsstelling van het product tot stand komt en hoe het product aangeschaft en verkocht kan worden. In het laatste onderdeel staat vermeld waar de prospectus opgevraagd kan worden en waar vragen gesteld kunnen worden.
Aanvullende informatie
Het is voor bijna alle beleggingsinstellingen verplicht om een Financiële Bijsluiter op te stellen. Een uitzondering is gemaakt voor beleggingsinstellingen die zelf geen participaties terugkopen (closed-end beleggingsinstellingen) en waarvan de participaties verhandeld kunnen worden. Vanaf 30 september 2005 is het voor dit type beleggingsinstelling niet meer verplicht om een Financiële Bijsluiter op te stellen.